什么是401(k)计划，它是如何工作的?

什么是401(k)计划?

401(k)计划是一种 退休储蓄计划 许多美国雇主为储蓄者提供了税收优惠. 它是以美国的一个部分命名的.S. 国内税收法典(IRC).

参加401(k)退休计划的员工同意将每次工资的一定比例直接存入投资账户. 雇主可以匹配部分或全部的供款. 员工可以在许多投资选项中进行选择，通常是共同基金.

401(k)计划如何运作

401(k)计划由美国国会设计，旨在鼓励美国人为退休储蓄. 它们提供的好处之一是节省税收.

主要有两种选择，每一种都有明显的税收优势.

传统的401 (k)

在传统的401(k)计划中，员工的供款会被扣除 总收入. 这意味着这笔钱来自你扣除所得税之前的工资. 因此，你的 应纳税所得额 会扣除该年度的供款总额，并可作为 税收减免 在那个纳税年度. 无论是捐款还是捐款都不用交税 投资收益 直到你把钱取出来，通常是退休后.

罗斯401 (k)

与一个 罗斯401 (k)在美国，捐款将从你的税后收入中扣除. 这意味着缴款来自扣除所得税后的工资. 因此，在缴款的那一年没有税收减免. 当你在退休期间取钱的时候, 虽然, 你不需要为你的贡献或投资收益支付任何额外的税.

然而，并非所有雇主都提供Roth账户的选择. 如果有罗斯计划，你可以在传统的401(k)计划和罗斯计划之间选择. 或者你可以在每年的供款限额内同时供款.

参加401(k)计划

401(k)是 固定供款计划. 雇员和雇主都可以向账户中存入由美国国税局(IRS)规定的最高限额.

固定缴款计划是传统的替代方案 养老金，被称为 养老金固定收益计划. 有退休金, 雇主承诺在退休期间为雇员提供一笔特定数量的钱.

近几十年来，401(k)计划变得越来越普遍 传统的养老金已经变得稀少 因为雇主已经将退休储蓄的责任和风险转移给了员工.

员工还负责从雇主提供的401(k)账户中选择具体的投资项目. 这些产品通常包括股票和债券 共同基金 还有目标日期基金，旨在降低员工接近退休时的投资损失风险.

它们还包括 担保投资合同 由保险公司发行，有时 雇主自己的股票.

贡献限制

员工或雇主可以向401(k)计划缴纳的最高金额会定期调整 通货膨胀这是衡量一个经济体物价上涨的一个指标.

到2022年，50岁以下工人的年度缴费限额为每年20,500美元. 然而，50岁及以上的人可以补缴6500美元.

到2023年，50岁以下工人的年度缴费限额为每年22,500美元. 如果你的年龄在50岁或以上，你可以额外缴纳7500美元.

如果你的雇主也供款，或者你选择额外的，不可扣除的 税后贡献 到你传统的401(k)账户, 该年度雇员和雇主的供款总额如下:

2022

• 适用于50岁以下工人, 雇员-雇主供款总额不得超过61美元,每年000万.
• 如果包括50岁及以上人群的补缴款额，上限为67,500美元.

2023

• 适用于50岁以下工人, 雇员-雇主供款总额不能超过66美元,每年000万.
• 如果算上50岁及以上人群的补缴款额，上限为73,500美元.

雇主匹配

匹配员工供款的雇主使用各种公式来计算匹配.

例如, 雇主可能会为雇员贡献的每一美元匹配50美分, 最高可达工资的一定百分比.

财务顾问 通常建议员工向401(k)计划缴纳至少足够的钱，以获得全额雇主匹配.

同时为传统和罗斯401(k)计划存钱

如果他们的雇主提供这两种401(k)计划, 员工可以分摊他们的贡献, 将一部分钱存入传统的401(k)计划，一部分存入罗斯401(k)计划.

然而, 他们对这两类账户的总供款额不能超过一个账户的限额(比如20美元),2022年50岁以下的人500美元或22美元,500 in 2023).

401(k)计划如何赚钱?

你对401(k)账户的缴款是根据你从雇主提供的选择中做出的选择进行投资的. 如上所述, 这些选择通常包括各种股票和债券共同基金，以及目标日期基金，旨在降低你接近退休时的投资损失风险.

你每年捐款多少, 你的公司是否与你的贡献相匹配, 你的投资和回报, 再加上你退休前的年限，这些都决定了巴黎人在线注册网站-apple app store澳门风云排行榜增长的速度和数量.

前提是你不从账户里取钱, 你不必为投资收益交税, 感兴趣, 或股息，直到你退休后从账户中取钱(除非你有罗斯401(k)计划), 在这种情况下，当你退休时，你就不必为合格的提款纳税了。).

更重要的是, 如果你年轻时参加401(k)计划, 它有可能为你赚更多的钱, 感谢……的力量 复合. 复利的好处是，储蓄产生的收益可以再投资回账户，并开始产生自己的收益.

在很多年的时间里, 你的401(k)账户的复合收益实际上可能大于你向该账户的缴款. 通过这种方式, 当你继续为401(k)计划存钱时, 随着时间的推移，它有可能成长为一笔可观的资金.

从401(k)账户提款

一旦钱进入401(k)计划, 如果不缴纳提现金额的税金，很难提取.

“确保你在外面仍然有足够的储蓄，以应对退休前的紧急情况和开支,” Dan Stewart, CFA®他是Revere Asset Management Inc .的总裁.，在达拉斯. “如果有必要的话，不要把你所有的积蓄都投进401(k)计划，因为你很难动用它."

401(k)账户的收入是 税收递延 对传统的401(k)计划来说是免税的，对罗斯来说是免税的. 当传统的401(k)账户持有人取款时, 这笔钱(从未被征税)将被征税 普通收入. Roth账户持有人已经为他们为该计划贡献的资金缴纳了所得税，只要他们满足要求，他们的提款就不需要纳税 特定的需求.

传统的和罗斯401(k)账户持有人都必须至少年满59岁半或符合其他标准 由国税局详细说明, 比如完全和永久残疾——当他们开始提款以避免罚款时.

这笔罚款通常是在他们所欠的任何其他税款之上额外缴纳10%的早期分配税.

有些雇主允许雇员领取退休金 贷款 与他们对401(k)计划的贡献相比. 员工实际上是在向自己借钱. 如果你申请了401(k)贷款，在贷款还没还清之前就辞职了, 您必须一次性还清，否则将面临提前提款10%的罚款.

最低分配要求(RMDs)

传统的401(k)账户持有人必须遵守 最低分配要求(RMDs) 到了一定年龄后. (在美国国税局的说法中，提款通常被称为分配.)

一月一日起, 2023, 已经退休的账户所有者必须从73岁开始从他们的401(k)计划中领取rmd. RMD的大小是根据您当时的预期寿命计算的. 在2020年之前，RMD年龄为70.5岁. 在2023年之前，RMD年龄为72岁. 在综合支出法案H中，它被更新到73岁.R. 2617 in 2022.

请注意，从传统的401(k)计划中提取的收益是应纳税的. 合格的取款 罗斯401(k)退休金计划的人就不是这样了.

传统的401(k)计划vs. 罗斯401 (k)

当401(k)计划在1978年推出时, 公司和他们的员工只有一个选择:传统的401(k). 2006年，罗斯401(k)计划问世. 罗斯是以前美国军人的名字命名的.S. 特拉华州参议员威廉·罗斯, 他是1997年使罗斯个人退休账户成为可能的立法的主要发起人.

虽然罗斯401 (k)计划普及得有点慢，但现在很多雇主都推出了这种计划. 所以员工通常要做的第一个决定是在 Roth和传统的401(k).

一般来说，希望在较低职位工作的员工 边际税级 退休后，他们可能会选择传统的401(k)计划，并利用即时的税收优惠.

另一方面, 那些希望退休后收入更高的员工可能会选择罗斯退休账户，这样他们以后就可以为自己的储蓄避税. 同样重要的是，尤其是如果罗斯家族还有多年的发展空间的话, 因为取款是免税的, 几十年来，这些捐款在账户上赚的钱都是免税的.

作为一个实际问题, 罗斯退休计划比传统的401(k)计划更能降低你的即时消费能力. 如果你的预算紧张，这很重要.

因为没有人能预测几十年后的税率会是多少, 这两种401(k)计划都不是板上钉钉的事. 出于这个原因, 许多财务顾问建议人们对冲他们的赌注, 把他们的一些钱投到每个公司.

当你离职时

当你离开之前工作的公司时，你有一个401(k)计划， 你通常有四个选择:

1. 取钱

取钱通常不是一个好主意，除非你急需这笔钱. 这笔钱在提取的那一年就要纳税. 除非你的年龄超过59.5岁，否则你将被征收额外的10%的早期分配税, 终身残疾, 或符合IRS的其他例外标准.

比如罗斯401(k)计划, 你可以在任何时候提取你的供款(但不是任何利润)，只要你拥有这个账户至少五年，就可以免税和无罚款. 然而，请记住，你仍然在减少你的退休储蓄，你以后可能会后悔.

2. 把你的401(k)账户转到个人退休账户

把钱转到一家经纪公司的个人退休账户, 一家共同基金公司, 或者银行, 您可以避免立即缴税，并保持帐户的税收优惠地位. 更重要的是, 与雇主的计划相比，你可以从更广泛的投资选择中进行选择.

国税局有相对的 严格的翻车规则 以及如何实现这些目标，而违背这些目标代价高昂. 通常, 即将收到这笔钱的金融机构将非常乐意在这个过程中提供帮助，并防止任何失误.

3. 把你的401(k)计划留给老雇主

在很多情况下, 雇主将允许离职员工无限期保留原有计划中的401(k)账户, 虽然员工不能再给它做任何贡献. 这通常适用于价值至少5000美元的账户. 在小额账户的情况下, 雇主可能会让雇员别无选择，只能把钱转移到别处.

如果老雇主的计划管理得很好，而且你对其中提供的投资选择感到满意，那么把401(k)计划的钱留在原来的地方是有意义的. 危险的是，在职业生涯中换工作的员工可能会留下一些旧的401(k)计划，可能会忘记其中的一个或多个. 他们的继承人可能也不知道这些账户的存在.

4. 把你的401(k)计划转移给新雇主

你通常可以把自己的401(k)计划余额转移到新雇主的计划中. 与IRA展期一样，这保持了账户的递延纳税状态，避免了立即纳税.

如果你不愿意做涉及管理滚期个人退休账户的投资决定，而宁愿把部分工作留给新计划的管理人，这可能是一个明智的举动.

底线

401(k)计划是一种工作场所退休计划，它允许你每年缴纳一定限额的资金，并在你工作结束后将这笔钱用于投资，以保障你晚年的利益.

401(k)计划有两种类型:传统的或罗斯的. 传统的401(k)计划包括税前缴款，当你缴纳时，你可以享受税收优惠，并减少你的应税收入. 但是，你要为你的提款支付普通所得税. 罗斯401(k)计划包括税后缴款，没有预先减税, 但你退休后的提款不用交税. 这两个账户都允许雇主供款，从而增加你的储蓄.